Financiële vrijheid voor u en uw familieBox 3 en uw vermogen

Betaal ik straks belasting over rendement dat ik niet eens heb gehaald?

De vraag van Frank

Ja, en dat is precies wat zoveel mensen in box 3 dwarszit. De fiscus kijkt niet naar wat u werkelijk hebt verdiend, maar gaat uit van een verondersteld rendement. Voor beleggingen en ander vermogen rekent de Belastingdienst in 2026 met een forfaitair rendement van 6,00%, en over die veronderstelde opbrengst betaalt u 36% belasting — ook in een jaar dat uw vermogen nauwelijks groeide of zelfs kromp. U betaalt dus over winst die er op papier is, maar in werkelijkheid misschien nooit is geweest.

Er is een heffingsvrij vermogen: in 2026 is dat € 59.357 per persoon, en € 118.714 voor fiscale partners samen. Alleen over het vermogen daarboven betaalt u. Er bestaat sinds kort ook een tegenbewijsregeling: kunt u aantonen dat uw werkelijke rendement lager was dan het forfait, dan mag u van dat lagere bedrag uitgaan. Maar dat is reparatiewerk achteraf — het lost het grondprobleem niet op.

Voor wie een substantieel vermogen heeft, blijft box 3 knagen. En juist daar begint het gesprek dat wij graag met u voeren: uw vermogen hoeft niet in box 3 te blijven.